Bank syariah tetap boleh memperoleh keuntungan. Sebab, Islam mengharamkan riba, bukan mengharamkan keuntungan.Yang membedakan adalah dari mana keuntungan diperoleh dan bagaimana akad transaksinya.

Dalam ekonomi Islam, keuntungan bank syariah dapat diperoleh melalui beberapa mekanisme.

1. Keuntungan dari jual beli (Murabahah)

Misalnya, seorang nasabah ingin membeli mobil seharga Rp200 juta.

Bank syariah membeli mobil tersebut secara sah, kemudian menjualnya kepada nasabah seharga Rp240 juta dengan pembayaran cicilan selama lima tahun.

Keuntungan Rp40 juta tersebut berasal dari transaksi jual beli, bukan bunga atas pinjaman uang. Namun, barang harus benar-benar menjadi objek jual beli yang sah dan seluruh ketentuan akad dipenuhi.

2. Keuntungan dari bagi hasil (Mudharabah)

Misalnya, bank memberikan modal Rp100 juta kepada pengusaha untuk menjalankan usaha.

Jika usaha menghasilkan keuntungan Rp20 juta dan nisbah bagi hasil disepakati 60% untuk pengusaha serta 40% untuk bank, pembagiannya menjadi:

• Pengusaha memperoleh Rp12 juta.

• Bank memperoleh Rp8 juta.

Apabila usaha mengalami kerugian bisnis yang nyata, kerugian modal pada prinsipnya ditanggung pemilik modal, kecuali terjadi kelalaian, pelanggaran akad, atau kesalahan pengelola.

3. Keuntungan dari kerja sama modal (Musyarakah)

Bank dan nasabah sama-sama menyertakan modal dalam suatu usaha. Keuntungan dibagi berdasarkan nisbah yang disepakati, sedangkan kerugian ditanggung sesuai porsi modal, sepanjang tidak disebabkan pelanggaran atau kelalaian.

4. Keuntungan dari sewa (Ijarah)

Bank dapat memperoleh pendapatan dari penyewaan aset atau manfaat yang sah, misalnya peralatan usaha. Keuntungannya berasal dari pembayaran sewa, bukan bunga pinjaman.

5. Pendapatan dari jasa perbankan

Bank syariah juga dapat memperoleh imbalan jasa yang sah, misalnya biaya administrasi layanan tertentu, transfer, atau jasa penjaminan sesuai akad dan ketentuan syariah yang berlaku.

Lalu, apa perbedaan mendasarnya dengan bank konvensional?

Bank konvensional umumnya memperoleh pendapatan utama dari bunga kredit, sedangkan bank syariah memperoleh pendapatan dari akad jual beli, bagi hasil, sewa, dan jasa yang sesuai syariah.

Namun, ada satu hal penting: bank syariah juga memiliki biaya operasional, kewajiban kepada pemilik dana, dan risiko kerugian. Jadi, seluruh margin atau pendapatan yang diterima bank bukan otomatis menjadi laba bersih.

Pertanyaan kritisnya

Jika bank syariah membeli mobil Rp200 juta dan menjualnya Rp240 juta, sementara bank konvensional memberikan kredit Rp200 juta dengan total pengembalian Rp240 juta, bukankah hasilnya sama?

Secara nominal bisa sama, tetapi secara akad belum tentu sama. Dalam fikih, keuntungan jual beli yang sah dibedakan dari tambahan yang disyaratkan atas pinjaman uang. Meski demikian, bank syariah tetap harus membuktikan bahwa transaksi jual belinya benar-benar terjadi dan bukan sekadar penyamaran pinjaman berbunga.

Inilah tantangan utama perbankan syariah: tidak cukup hanya berbeda dalam istilah dan akad, tetapi juga harus menunjukkan kejujuran, keadilan, transparansi, serta manfaat nyata bagi nasabah.

Jadi, bank syariah bukan lembaga yang harus bekerja tanpa keuntungan. Bank syariah boleh mencari keuntungan, tetapi keuntungan tersebut harus diperoleh melalui kegiatan ekonomi dan akad yang dibenarkan oleh syariah.